1. LA DURACIÓN SÍ IMPORTA
Tu tasa de impuestos dependerá de si el Gobierno determina que eres Residente Australiano a Efectos Fiscales o No Residente Australiano a Efectos Fiscales.
Los residentes tienen ventajas fiscales significativas sobre los no residentes y pueden ahorrar varios miles de dólares al año.
Si tienes una Visa de Estudiante Australiana, la duración de tu visa se convierte en una herramienta clave para determinar si eres residente o no residente a efectos fiscales.
La ATO (Oficina de Impuestos de Australia) utiliza lo que llama una “prueba de residencia” para determinar cómo clasificarte. Dependiendo de cómo te categorice, se te aplicarán dos esquemas fiscales distintos:
Residente Australiano a Efectos Fiscales:
Se te considerará residente australiano si:
- Tienes una Visa de Estudiante que dura más de seis meses y permaneces en Australia más de seis meses; O
- Tu curso dura menos de seis meses, pero pasas más de 183 días en Australia (con una visa o visados que te permitan trabajar) durante el año fiscal (del 1 de julio al 30 de junio).
No Residente Australiano a Efectos Fiscales:
Serás considerado no residente si:
- Estás en una Visa de Estudiante y tu curso dura menos de seis meses; O
- No pasas más de 183 días en Australia con una visa que te permita trabajar.
Si estás con una Visa Work and Holiday o Working Holiday, se te aplicará el régimen de Working Holiday Maker.
IMPLICACIONES FISCALES SEGÚN TU CLASIFICACIÓN
Si eres Residente Australiano a Efectos Fiscales:
No pagarás impuestos ($0) por los primeros $18,200 AUD que ganes en salarios, sueldos o ingresos como contratista.
Después de esto, el impuesto comenzará en 16%, aumentando progresivamente conforme aumenten tus ingresos.
(Si no superas el mínimo imponible y te han retenido impuestos, podrás reclamarlos en tu devolución anual).
Tabla de impuestos 2025–2026 (según la Oficina de Impuestos de Australia):
| INGRESOS | IMPUESTOS |
| 0 – $18,200 | Ninguno |
| $18,201 – $45,000 | 16c por cada $1 sobre $18,200 |
| $45,001 – $135,000 | $4,288 + 30 centavos por cada $1 sobre $45,000 |
| $135,001 – $190,000 | $31,288 + 37 centavos por cada $1 sobre $135,000 |
| $190,001 y más | $51,638 + 45 centavos por cada $1 sobre $190,000 |
Importante: Las tasas anteriores no incluyen el gravamen de Medicare del 2%.
Si eres No Residente a Efectos Fiscales:
Deberás pagar 30% desde el primer dólar que ganes en Australia.
Por ejemplo, si tus ingresos durante el año fiscal fueron de $18,200, deberás pagar $5,460 a la ATO (Australian Taxation Office) al final del año fiscal.
Fuente: Australian Taxation Office
Como puedes ver, tener una Visa de Estudiante y estudiar por más de seis meses puede ahorrarte miles de dólares…
Vale la pena considerar uno de nuestros cursos más largos para minimizar tus impuestos.
Si eres Working Holiday Maker:
Pagarás 15% desde el primer dólar que ganes.
Por ejemplo, si ganaste $18,200 durante el año fiscal, deberás pagar $2,730 a la ATO.
Importante: estas tasas solo se aplican si tu empleador está registrado en la ATO como empleador de Working Holiday Makers.
Es recomendable verificar si tu empleador está registrado, porque si no lo está, podrías estar pagando más impuestos de los necesarios.
Antes de decidir qué tipo de visa solicitar y cuánto tiempo deseas quedarte en Australia, piénsalo bien, ya que es una decisión importante.
2. TU VISA TAMBIÉN AFECTA A TU SUPERANNUATION
Si has estado trabajando como empleado en Australia, recibes un 12% de tu salario en concepto de Superannuation (fondo de jubilación).
La superannuation es el sistema de retiro australiano, y normalmente no puedes acceder a ese dinero hasta jubilarte (alrededor de los 65 años).
Pero si no planeas quedarte en Australia para siempre, puedes reclamar ese dinero una vez que regreses a tu país y tu visa ya no esté activa (expirada o cancelada).
El porcentaje que podrás recuperar depende del tipo de visa que tuviste:
- Work and Holiday / Working Holiday Visa: tu superannuation será gravada al 65%, por lo que recibirás aproximadamente el 35% de tu saldo al salir de Australia.
- Visa de Estudiante: se grava al 35%, lo que significa que conservarás alrededor del 65% de tu superannuation.
Importante: incluso si ya no tienes una Visa Working Holiday, el impuesto del 65% sigue aplicando si alguna vez tuviste una.
Seguirás siendo clasificado como Working Holiday Maker a efectos del reembolso de superannuation.
Ejemplo:
Imagina que tienes $8,000 en tu cuenta de superannuation al salir de Australia después de dos años trabajando:
- Si tuviste una Visa Work and Holiday el primer año + una Visa de Estudiante el segundo año, recibirás el 35% del monto total ($2,800) al salir.
- Si estuviste con una Visa de Estudiante durante ambos años, recibirás el 65% de tus ahorros ($5,200) al marcharte.
¿Tienes más dudas sobre tus impuestos?
Ponte en contacto con nuestro partner Y&S Accounting y usa el código TAX2025GOS para obtener un descuento exclusivo.
¡Nos vemos en Australia!
